

POLITICAS DE INTEGRIDAD
POLITICAS DE INTEGRIDAD
Nuestras políticas de integridad pueden consultarse en:
https://www.jaanconsultores.net/politicasdeintegridad
I. Manual de Organización y Procedimientos
1. Estructura Orgánica (Organigrama)
Dirección General
CP. Javier Garcia Novoa
La empresa se divide en cuatro niveles de mando para asegurar la segregación de funciones:
licitaciones y contratos CP. Karina Arroyo Carmona
Gerencia de obra
Ing. Enrique Lastiri del Valle
Residente de obra
Ing. Enrique Lasatiri Arias
Contabilidad y Finanzas
CP. Saul Gómez Martínez
Auxiliar contable
CP. Alondra Martínez Sanchez
2. Delimitación de Funciones para la Integridad
Para prevenir actos de corrupción, se asignan responsabilidades específicas:
A. Dirección General
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Aprobar y supervisar la implementación del Modelo de Integridad.
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Designar a un Oficial de Cumplimiento (Compliance Officer) encargado de vigilar la ética interna.
B. Departamento de Licitaciones
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Asegurar que todas las propuestas cumplan con los requisitos técnicos y legales.
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Prohibición: Queda estrictamente prohibido el contacto informal con servidores públicos durante procesos de licitación.
C. Gerencia de Obra / Residencia
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Modelo de conducta: Actuar como referente de integridad, fomentando una cultura donde se valore la honestidad y la justicia en el trato con trabajadores y clientes.
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Calidad garantizada: No comprometer la seguridad estructural del proyecto mediante el uso de materiales de menor calidad a los especificados en el contrato.Reportar cualquier intento de extorsión por parte de inspectores o autoridades.
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Veracidad documental: Garantizar que los reportes de avance, bitácoras de obra y estados financieros reflejen la realidad técnica sin alteraciones.
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Respeto a las leyes: Cumplir estrictamente con las normativas ambientales, laborales y de seguridad social, evitando "atajos" legales para reducir costos.
D. Administración y Finanzas
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Validar proveedores no estén en supuestos EFO´S según art. 69-B CFF.
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Gestionar todos los pagos mediante transferencias rastreables, eliminando el uso de efectivo en operaciones de obra.
3. Procedimientos Operativos Estándar (POE)
POE-01: Contratación de Proveedores y Subcontratistas
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Objetivo: Garantizar transparencia en la cadena de suministro.
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Procedimiento:
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Solicitar Constancia de Situación Fiscal y Registro de Prestadores de Servicios Especializados (REPSE).
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Realizar un cotejo de precios (mínimo 3 cotizaciones).
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Firma de una Cláusula de Integridad donde el proveedor se compromete a no ofrecer sobornos.
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POE-02: Relación con Autoridades y Gestión de Permisos
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Objetivo: Evitar pagos facilitadores o sobornos.
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Procedimiento:
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Toda gestión ante dependencias gubernamentales (municipales, estatales o federales) debe realizarse mediante canales oficiales.
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Se debe llevar un registro bitácora de cada visita o inspección recibida en obra, anotando nombre del funcionario y motivo.
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POE-03: Control de Gastos y Viáticos
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Objetivo: Evitar el desvío de recursos para fines ilícitos.
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Procedimiento:
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Todo gasto debe estar amparado por un CFDI (Factura electrónica) válido.
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Los gastos de representación (comidas con clientes) requieren aprobación previa y no pueden incluir a funcionarios públicos vinculados a licitaciones en curso.
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4. Cadena de Mando y Toma de Decisiones
Se establece el principio de "Cuatro Ojos": Ninguna transacción financiera mayor a un monto determinado (ej. $50,000 MXN) puede ser autorizada por una sola persona. Requiere la firma del responsable del área y de la Dirección de Finanzas.
5. Herramientas de Gestión Recomendadas
Para operar este manual en 2026, se sugiere integrar:
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Software ERP de Construcción: Para vincular presupuestos con compras reales.
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Buzón de Reportes: Utilice herramientas como el Sistema de Ciudadanos Alertadores de la SFP como referencia para crear su propio sistema interno.
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Consulta de Proveedores: Verifique siempre el Listado de Proveedores Sancionados antes de cualquier contratación.
6. Actualización y Vigencia
Este manual será revisado anualmente (próxima revisión: enero 2027) para adaptarse a nuevas normativas de la Secretaría de la Función Pública y cambios en la Ley General de Responsabilidades Administrativas.
2. Código de Ética y Conducta
Es el pilar del modelo. Debe incluir:
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Prohibición estricta de sobornos a servidores públicos.
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Reglas sobre regalos y hospitalidad.
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Gestión de Conflictos de Interés: Obligación de declarar cualquier relación personal con funcionarios públicos o clientes.
II. Código de conducta
1. Misión de Integridad
En Jaan Construcciones, construimos con calidad, pero sobre todo, con honestidad. Nuestro compromiso para este 2026 es consolidarnos como una empresa libre de corrupción, donde la rentabilidad nunca esté por encima de la ley.
2. Valores Fundamentales
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Integridad: Actuamos con coherencia entre lo que decimos y lo que hacemos.
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Transparencia: Facilitamos el acceso a la información sobre el uso de recursos y procesos de obra.
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Responsabilidad: Asumimos las consecuencias de nuestras decisiones técnicas y administrativas.
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Legalidad: Respetamos el marco jurídico mexicano, especialmente la Ley General de Responsabilidades Administrativas.
3. Normas de Conducta Específicas
3.1 Cero Tolerancia al Soborno y Corrupción
Queda estrictamente prohibido que cualquier colaborador de Jaan Construcciones ofrezca, prometa, entregue o autorice el pago de dinero o cualquier objeto de valor a:
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Funcionarios públicos para obtener licitaciones o permisos.
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Inspectores de obra para omitir sanciones o irregularidades.
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Sindicatos o terceros para obtener ventajas indebidas.
3.2 Política de Regalos y Hospitalidad
Para evitar comprometer la imparcialidad:
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Prohibición: No se aceptarán ni otorgarán regalos, comidas o viajes a funcionarios involucrados en procesos de contratación.
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Excepción: Solo se permiten artículos promocionales de valor simbólico (ej. plumas, agendas con logo) que no influyan en la toma de decisiones.
3.3 Gestión de Conflictos de Interés
Existe un conflicto de interés cuando los intereses personales de un empleado interfieren con los de la empresa o el servicio público.
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Obligación: Todo empleado debe declarar si tiene familiares trabajando en dependencias de gobierno que supervisen o contraten a la empresa.
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Acción: El personal con conflicto de interés deberá abstenerse de participar en cualquier etapa de esa negociación o proyecto.
3.4 Relación con Proveedores y Subcontratistas
La selección de proveedores se basará en criterios objetivos: precio, calidad y reputación ética. No se permiten "comisiones" o "patrocinios" personales por parte de proveedores para ser seleccionados.
4. Compromiso con la Calidad y Seguridad
No aceptaremos el uso de materiales de menor calidad a la contratada ni la alteración de bitácoras de obra. La seguridad estructural y de nuestros trabajadores es una obligación ética no negociable.
5. Uso Responsable de Activos
Las herramientas, vehículos y recursos financieros de Jaan Construcciones son exclusivamente para fines profesionales. Su uso para beneficio personal o actividades políticas es una falta grave.
6. Denuncia y Cumplimiento
El incumplimiento de este código conlleva sanciones que van desde la amonestación hasta el despido y la denuncia penal ante la Fiscalía Especializada en Materia de Combate a la Corrupción.
7. Medio de difusión
El medio oficial de difusión de dicho código y resolución de conflictos internos es el siguiente; consultoresfiscales@jaanconsultores.net o al cel 221 176 6227 mediante el cual el personal interno, los agentes externos podrán ponerse en contacto con referente a estas políticas de integridad, mismas que se harán llegar a todo el personal cada vez que sean actualizadas o modificadas.
III. Sistemas de control, vigilancia y auditoría
Se implementarán auditorías periódicas a los proyectos de construcción. Se utilizar herramientas de gestión financiera como programas administrativos aspel NOI y aspel COI para asegurar que cada peso gastado coincida con la inspección física de la obra.
1. Control Interno Financiero (Prevención)
El objetivo es evitar el uso de recursos para fines ilícitos o pagos no autorizados.
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Segregación de Funciones: La persona que autoriza una compra no puede ser la misma que realiza el pago ni la que recibe el material en obra.
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Conciliación de "Caja de Obra": Se eliminan los pagos en efectivo. Todo gasto menor debe ser comprobado mediante facturas electrónicas (CFDI 4.0 o superior) y reposiciones vía transferencia.
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Validación de Proveedores: Antes de cada pago, el sistema debe verificar automáticamente que el proveedor no se encuentre en la "Lista Negra" del SAT (Artículo 69-B) o en el Directorio de Proveedores Sancionados de la SFP.
2. Vigilancia Operativa (Seguimiento en Obra)
La vigilancia de la sociedad y cumplimiento de la política de integridad estará a cargo del despacho de auditor Karina Arroyo Carmona.
Se entiende por vigilancia el reporte mensual que será documentado y firmado por el auditor Karina Arroyo Carmona y por director Javier Garcia Novoa con el fin de dar cumplimiento a la política de integridad.
La vigilancia asegura que lo que se paga sea realmente lo que se construye.
Los documentos para reportar a la dirección se harán en juntas mensuales el día 5 de cada mes y en caso de que el día 5 sea un día inhábil sera el siguiente día hábil posterior que corresponda.
A continuación se enlista la información que se analizara en la junta mensual
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Presupuestos de obra
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Proyecciones de obra
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Avance fotográfico de obra
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Revisión de bitácoras de obra
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Conciliación de saldos bancarios con contabilidad
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Estados financieros de la empresa
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Reportes anónimos anticorrupción
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Faltas del personal a las políticas de integridad
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La correcta difusión, actualización y modificación de políticas de integridad dentro de la empresa.
Otros documentos importantes a auditar, controlar y vigilar:
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Bitácora Electrónica de Obra: Es obligatorio el uso de la bitácora para registrar avances diarios, incidentes y visitas de inspectores. No se permiten registros retroactivos.
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Control de Inventarios en Tiempo Real: Implementación de un sistema de inventarios para materiales críticos (acero, cemento, asfalto). Cada salida de almacén debe estar vinculada a una partida específica del presupuesto.
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Supervisión de Subcontratos: Auditorías sorpresa en campo para verificar que los subcontratistas cumplen con el REPSE y que no existen trabajadores "fantasma" en la nómina.
3. Auditoria de Cumplimiento (Evaluación)
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Auditorías Internas Trimestrales: El Oficial de Cumplimiento revisará aleatoriamente el 20% de los contratos vigentes para asegurar que cumplen con el Código de Ética.
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Auditoría Externa Anual: Jaan Construcciones contratará una firma de auditoría independiente para evaluar los estados financieros y el cumplimiento del Modelo de Integridad. El reporte final se presentará ante el Consejo de Administración.
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Pruebas de Calidad de Materiales: Auditorías técnicas de laboratorio para confirmar que el concreto y acero instalados cumplen con las normas oficiales mexicanas y lo prometido en la licitación.
4. Gestión de Riesgos de Corrupción
La empresa mantendrá una Matriz de Riesgos actualizada que identifique los puntos críticos, tales como:
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Trámites de permisos municipales.
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Gestión de estimaciones de obra ante el gobierno.
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Contratación de servicios de transporte o sindicatos.
5. Procedimiento ante Irregularidades
Si una auditoría detecta una desviación:
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Suspensión Inmediata: Se detiene el proceso o pago bajo sospecha.
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Investigación: El Comité de Ética analiza las evidencias en un plazo no mayor a 10 días hábiles.
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Denuncia: Si se tipifica un delito o falta administrativa grave, Jaan Construcciones procederá a denunciar ante la Fiscalía Anticorrupción conforme a la Ley.
IV. Sistemas adecuados de denuncia
La empresa tiene a su disposición el correo: consultoresfiscales@jaanconsultores.net donde empleados y proveedores puedan denunciar actos de corrupción de forma anónima y sin temor a represalias.
1. Objetivo
Proporcionar mecanismos accesibles y confidenciales para la recepción, investigación y resolución de denuncias sobre posibles actos ilícitos, faltas administrativas o violaciones éticas dentro de la organización.
2. Medios de Recepción (Canales de Denuncia)
Jaan Construcciones pone a disposición los siguientes medios operativos 24/7:
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Línea Telefónica Ética: 222 712 8932.
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Portal Web de Integridad: https://www.jaanconsultores.net/politicasdeintegridad
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Correo Electrónico: jaanconstrucciones@gmail.com (Administrado por el Oficial de Cumplimiento Karina Arroyo Carmona).
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Buzones Físicos: Instalados en oficina central ubicada en calle 53 sur 313, colonia Reforma Sur, Puebla, Puebla CP. 72160
3. Garantías del Sistema
Para asegurar la efectividad del modelo en 2026, se establecen tres garantías innegociables:
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Anonimato: El denunciante puede elegir no revelar su identidad.
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Confidencialidad: Toda la información y evidencia recabada será tratada con estricta reserva.
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Prohibición de Represalias: Queda estrictamente prohibido cualquier acto de castigo, despido o acoso contra quien denuncie de buena fe. La violación a esta garantía se considera una falta grave.
4. Procedimiento de Gestión de Denuncias
Paso 1: Recepción y Clasificación (48 horas)
El Oficial de Cumplimiento recibe la denuncia y la clasifica según su gravedad:
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Nivel 1 (Grave): Soborno, desvío de recursos, fraude en licitaciones.
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Nivel 2 (Moderado): Conflictos de interés no declarados, uso indebido de activos.
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Nivel 3 (Leve): Faltas de respeto, incumplimiento de horarios.
Paso 2: Investigación (Hasta 20 días hábiles)
Se integra un Comité de Ética para analizar pruebas (correos, facturas, bitácoras de obra). Durante este proceso, se podrá suspender temporalmente al personal investigado si su presencia pone en riesgo la investigación.
Paso 3: Resolución y Sanción
El Comité emite un dictamen. Si se comprueba la falta, se aplicará el Régimen Sancionador de la empresa.
Paso 4: Notificación
Se informará al denunciante sobre la conclusión del proceso y las medidas tomadas (respetando la privacidad de datos personales).
5. Reporte Externo y Cooperación
Si la investigación arroja evidencias de delitos que involucren a servidores públicos, Jaan Construcciones tiene la obligación legal de:
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Denunciar ante la Fiscalía Especializada en Materia de Combate a la Corrupción.
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Informar a la Secretaría de la Función Pública a través de sus sistemas de alertadores.
6. Registro y Estadísticas
La empresa llevará un registro histórico de las denuncias recibidas para identificar "zonas rojas" de riesgo en sus proyectos de construcción y mejorar sus controles preventivos.
V. Sistemas y procesos de entrenamiento y capacitación
En 2026, todos los empleados de Jaan Construcciones (desde residentes de obra hasta directivos) deben completar un curso anual sobre la Ley General de Responsabilidades Administrativas y las políticas internas de la empresa.
Programa de Entrenamiento y Capacitación Continua: Jaan Construcciones
1. Objetivos del Programa
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Sensibilizar: Crear conciencia sobre el impacto negativo de la corrupción en la industria de la construcción.
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Instruir: Asegurar el dominio del Código de Ética y la Ley General de Responsabilidades Administrativas.
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Prevenir: Dotar al personal de herramientas para identificar "red flags" (señales de alerta) en licitaciones y ejecución de obra.
2. Plan de Capacitación 2026 (Niveles de Formación)
Nivel A: Inducción (Nuevos Ingresos)
Todo nuevo colaborador, antes de recibir sus credenciales de acceso o herramientas, debe cursar el módulo "Bienvenida a la Cultura de Integridad Jaan", que incluye:
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Lectura y firma del Código de Ética.
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Tutorial de uso del Canal de Denuncia Interno.
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Explicación de la política de Cero Tolerancia al Soborno.
Nivel B: Capacitación Operativa (Residentes de Obra y Compras)
Enfocado en el personal con mayor exposición a riesgos. Se realiza semestralmente:
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Taller de Bitácora Electrónica: Registro legal correcto para evitar auditorías negativas.
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Gestión de Proveedores: Cómo identificar empresas fantasma y evitar el conflicto de interés.
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Protocolo ante Inspecciones: Cómo actuar éticamente ante visitas de la Secretaría del Trabajo, IMSS o SFP.
Nivel C: Alta Dirección y Mandos Medios
Enfocado en la responsabilidad legal de la empresa:
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Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas: Consecuencias de la corrupción para la empresa.
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Liderazgo Ético: Cómo fomentar la integridad en los equipos de trabajo.
3. Modalidades de Aprendizaje
Para 2026, Jaan Construcciones utiliza un modelo híbrido:
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Plataforma E-learning: Módulos autogestivos con evaluaciones rápidas al finalizar cada video.
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Cápsulas Informativas: Mensajes mensuales vía WhatsApp o correo electrónico sobre casos prácticos de ética.
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Talleres Presenciales: Sesiones de "Role Playing" donde se simulan intentos de extorsión o soborno y se practica la respuesta institucional correcta.
4. Evaluación y Certificación
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Examen de Cumplimiento: Para acreditar la capacitación, el empleado debe obtener una calificación mínima de 80/100.
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Certificado de Integridad: Se otorga una constancia anual que forma parte del expediente del empleado y es requisito para promociones o bonos de desempeño.
5. Recursos Externos de Referencia
Como parte de la capacitación, se instruye al personal en el uso de herramientas oficiales:
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Sistema Nacional Anticorrupción (SNA): Consulta de políticas públicas en el sitio oficial del SNA.
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Cursos de la SFP: Promover la participación en los talleres gratuitos ofrecidos por la Secretaría de la Función Pública.
6. Registro de Participación
La empresa mantendrá una base de datos actualizada (Bitácora de Capacitación) que servirá como prueba de defensa ante las autoridades para demostrar que la empresa cuenta con una política de integridad real y ejecutable, tal como lo exige el Artículo 25 de la LGRA.
7. Cursos sobre las políticas de privacidad
La empresa hará bimestralmente cursos para los empleados en donde se explicara en qué consisten las políticas de integridad y cuales son las consecuencias en caso de incurrir en una falta o de ignorar alguna de las políticas, esto con el fin de mantener un ambiente de confianza y transparencia en cada proceso.
VI. Políticas de Recursos Humanos
Se realizarán verificaciones de antecedentes y se evitará la contratación de personas que hayan sido inhabilitadas para el servicio público, garantizando que el personal comparta los valores de integridad de la empresa.
Reclutamiento y Selección con Enfoque de Integridad
El proceso de contratación en 2026 no solo evalúa competencias técnicas, sino también la trayectoria ética del candidato:
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Verificación de Antecedentes: Para puestos directivos, de compras o residentes de obra, es obligatorio consultar el Directorio de Servidores Públicos Sancionados y el listado de personas inhabilitadas.
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Entrevistas de Ética: Se incluyen reactivos basados en dilemas morales para identificar la alineación del candidato con los valores de la empresa.
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Declaración de No Conflicto de Interés: Todo candidato seleccionado debe firmar un formato declarando si tiene vínculos familiares o de negocios con funcionarios públicos en áreas de infraestructura o clientes estratégicos.
2. Debida Diligencia en la Contratación (Due Diligence)
Antes de formalizar cualquier contrato laboral, el departamento de RH debe validar:
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La veracidad de las referencias laborales previas.
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Que el candidato no haya sido sancionado por actos de corrupción en empleos anteriores.
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La firma de la carta de adhesión al Código de Ética de Jaan Construcciones.
3. Evaluación del Desempeño y Promociones
La integridad es un criterio de evaluación tan importante como el cumplimiento de metas de obra:
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Factor Ético: Ningún empleado podrá ser promovido si tiene denuncias fundadas en el Canal Ético o si ha fallado en sus cursos de capacitación en integridad.
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Incentivos a la Integridad: Reconocimiento anual a los equipos de obra que mantengan "Cero Incidentes de Ética" y cumplimiento total de bitácoras.
4. Política de Rotación en Puestos de Riesgo
Para prevenir la formación de redes de colusión o favores indebidos, Jaan Construcciones implementa la rotación periódica (cada 18 a 24 meses) de personal en áreas críticas como:
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Encargados de compras y suministros.
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Supervisores de estimaciones y pagos a subcontratistas.
5. Terminación de la Relación Laboral
La empresa aplicará la rescisión de contrato sin responsabilidad para el patrón (conforme a la LFT y la LGRA) cuando se compruebe:
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Participación en actos de soborno o extorsión.
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Acoso laboral o sexual.
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Uso de recursos de la empresa para fines políticos o personales ilícitos.
6. Protección al Personal (No Represalias)
RH es el custodio de la estabilidad laboral de quienes denuncian. Si un superior jerárquico ejerce presión o acoso contra un empleado que reportó una irregularidad, dicho superior será sancionado con el despido inmediato.
7. Evaluación y Selección de personal
El primer filtro sobre el proceso de selección de personal estará a cargo del despacho externo especializado en recursos humanos “UNIVERSIDAD DEL CAPITAL HUMANO” a cargo del Lic. Erick Esquivel Martínez quien será el encargado de seleccionar personal para analizar y evaluar las pruebas psicométricas.
El segundo filtro estará a carga del Ing. Enrique Lastiri del Valle quien aplicará una prueba de conocimientos y confianza al personal de obra (arquitectos, albañiles, auxiliares de obra) con el fin de conocer los antecedentes y aptitudes del personal. Para la contratación del personal administrativo-contable el segundo filtro de selección y evaluación estará a cargo de la Auditora Karina Arroyo Carmona Quien aplicará las pruebas de conocimientos y confianza con el fin de conocer los antecedentes y aptitudes del personal.
El tercer filtro estará a cargo del director Javier Garcia Novoa quien evaluará la forma de trabajo y resultados de los candidatos mediante exámenes y evaluación de experiencia en el área.
8. Incumplimiento de Políticas de Integridad
Para evitar que el personal incumpla con las políticas de integridad la empresa tendrá a disposición de los nuevos candidatos el taller inductivo de ética, firma de carta compromiso y claridad de expectativas en donde se apoyara al nuevo candidato a resolver las dudas y a como poner en práctica las políticas de integridad.
VII. Mecanismos que aseguren en todo momento la transparencia
La empresa se compromete a la máxima transparencia en sus procesos de subcontratación y compras de materiales, asegurando competencia justa y precios de mercado.
Jaan Construcciones garantiza que la selección de sus socios comerciales sea abierta y auditable:
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Padrón de Proveedores Confiables: La empresa mantiene un listado público (para consulta interna y de auditores) de proveedores que han acreditado su cumplimiento fiscal y legal (REPSE).
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Licitaciones Internas: Para compras mayores a un umbral definido, se realizan concursos donde se documentan las razones técnicas y económicas de la elección, evitando el favoritismo.
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Publicidad de Adjudicaciones: Los resultados de las subcontrataciones relevantes se registran en el sistema interno para asegurar que no hubo conflictos de interés.
2. Transparencia Financiera y Contable
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Publicación de Reportes de Integridad: Jaan Construcciones publicará un informe anual de actividades éticas, detallando el número de capacitaciones impartidas y estadísticas generales (no nominales) del sistema de denuncias.
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Cuentas Claras en Obra: Cada proyecto contará con un reporte de "Transparencia de Costos" que vincule el presupuesto aprobado con el gasto real, disponible para revisión de los clientes y entes fiscalizadores.
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Uso de Datos Abiertos: La empresa se compromete a entregar información en formatos digitales abiertos cuando sea requerida por la Secretaría de la Función Pública o el INAI.
3. Mecanismos de Publicidad del Modelo de Integridad
Para que la política de integridad sea efectiva, debe ser conocida por todos los grupos de interés:
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Sitio Web Permanente: en https://www.jaanconsultores.net/politicasdeintegridad contendrá el Código de Ética, la Política Antisoborno y el acceso directo al Canal de Denuncia.
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Señalética en Obra: En cada frente de obra de Jaan Construcciones, se instalarán carteles con la leyenda: "En esta obra no se aceptan ni se ofrecen sobornos. Reporta cualquier irregularidad al [Número del Canal Ético]".
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Cláusulas de Transparencia: Todos los contratos firmados por la empresa incluirán una cláusula donde ambas partes aceptan que la relación se rige por principios de máxima transparencia.
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Telefono de difusión: 222 712 8932
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Instagram de difusión: @jaanconsultores
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Facebook: Jaan Consultores
4. Rendición de Cuentas
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Asambleas de Integridad: Reuniones semestrales con los líderes de proyecto para revisar el cumplimiento de los indicadores de transparencia.
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Colaboración con Autoridades: En 2026, Jaan Construcciones mantendrá una política de "puertas abiertas" ante auditorías del Sistema Nacional Anticorrupción o la Auditoría Superior de la Federación.
5. Protección de Datos y Privacidad
La transparencia no contraviene la privacidad. Jaan Construcciones implementa protocolos estrictos para proteger los datos personales de empleados y terceros, conforme a la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares.


